프리랜서·개인사업자 필독! 2025 종소세 종합소득세 꿀팁 (신고기간, 환급기간, 대상, 세율, 계산기)

지금 바로 당신의 종합소득세를 체크하세요.

프리랜서, 개인사업자, 직장인이라면 필수로 알아야 할 2025년 종합소득세 정보(신고기간, 환급기간, 대상, 세율, 계산기)를 아래에서 확인하시기 바랍니다.

 

 

목 차

• 5월 종합소득세 신고대상
• 종합소득세(종소세 신고기간) 신고기간은?
• 종합소득세 세율은?
• 종합소득세 계산방법은?
• 종합소득세 신고방법은?
• 종합소득세(종소세 환급) 환급방법은?
• 종합소득세 환급기간은?

 

2025 종합소득세

 

 

1. 5월 종합소득세 신고대상

 

2024년 한 해 동안 근로, 사업, 이자, 배당, 연금, 기타소득 등 2종 이상의 소득을 얻은 개인은 2025년 5월에 종합소득세를 신고해야 합니다. 특히 다음에 해당하는 분들은 꼭 확인하세요.

 

 

• 프리랜서 및 개인사업자 (디자이너, 유튜버, 강사, 배달기사 등)
• 근로소득 외에 임대, 이자, 배당 등의 소득이 있는 직장인
• 부동산 양도 외 기타 소득이 있는 일반인

 

📌 3.3% 원천징수만 되어 있더라도, 실제 납부세액과 차이가 있을 경우 환급 또는 추가 납부 대상이 됩니다.

 

 

2. 종합소득세 신고기간은?

 

2025년 종합소득세 신고기간은 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.

단, 성실신고확인대상자의 경우에는 6월 30일까지 연장됩니다.

 

📌  신고대상자는 반드시 해당 기간 내 신고해야 가산세 등의 불이익을 피할 수 있습니다.

 

 

종합소득세 세율은 아래에서 확인하실 수 있습니다.

 

 

종합소득세 신고방법 자세히 알아보기

 

3. 종합소득세 세율은?

 

종합소득세는 누진세 방식으로, 소득이 높을수록 높은 세율이 적용됩니다.

 

과세표준	세율	누진공제
1400만원 이하	6%	-
1400만원 초과 ~ 5천만원 이하	15%	126만원
5천만원 초과 ~ 8800만원 이하	24%	576만원
8800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하	35%	1544만원
1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하	38%	1994만원
3억원 초과 ~ 5억원 이하	40%	2594만원
5억원 초과 ~ 10억원 이하	42%	3594만원
10억원 초과	45%	6594만원

 

📌 소득이 많을수록 다양한 공제 항목을 꼼꼼히 챙기는 것이 중요합니다.

 

 

종합소득세 계산방법은 아래에서 확인하실 수 있습니다.

 

 

4. 종합소득세 계산방법은?

 

종합소득세는 아래 공식을 기준으로 계산됩니다.

 

📌  종합소득세 공식

종합소득금액 - 소득공제 = 과세표준 → 과세표준 x 세율 = 산출세액 → 산출세액 - 세액공제 = 결정세액

 

 

이를 간편하게 계산하려면 아래 추천 계산기를 활용해보세요:

종합소득세 계산하기

 

 

종합소득세를 신고하는 방법은 아래에서 확인하실 수 있습니다.

 

 

5. 종합소득세 신고방법은?

 

종합소득세는 다음의 방법 중 하나로 신고하실 수 있습니다.

 

• 홈택스 웹사이트에서 직접 신고
• 삼쩜삼 같은 간편 세무 대행 서비스 이용
• 세무사에게 의뢰

 

프리랜서나 소규모 사업자의 경우, 세무사보다 자동화된 서비스를 이용하면 비용을 절감할 수 있습니다.

 

 

종합소득세 신고방법 자세히 알아보기

 

 

6. 종합소득세 환급방법은?

 

환급 대상자는 아래 조건에 해당하는 경우가 많습니다. 

 

 

• 원천징수(3.3%)된 금액이 실제 결정세액보다 많을 경우
• 각종 공제와 세액감면 혜택이 적용된 경우

 

세금 환급은 아래 방법을 통해 진행하시면 됩니다.

 

종합소득세 신고방법 자세히 알아보기

 

 

7. 종합소득세 환급기간은?

 

2025년 종합소득세 환급은 보통 6월 말부터 7월 초 사이에 이루어집니다.

단, 환급 시점은 홈택스 처리일정 및 본인의 신고 일자에 따라 다를 수 있습니다.

 

📌 일반적으로 신고 후 30일 내외로 환급이 진행되며, 오류나 수정 신고가 있는 경우에는 지연될 수 있습니다.

 

 

25년부터는 국세청에서 원클릭으로 쉽게 환급 신고가 가능합니다.

 

아래 신고방법을 참고하시기 바랍니다.

 

종합소득세 신고방법 자세히 알아보기

 

 

2025년 종합소득세 시즌입니다. 미루지 말고 지금 준비하세요.

 

신고를 늦추면 환급도 늦어집니다. 지금 바로 홈택스에 접속해 예상세액을 확인하고, 필요 시 전문가의 도움을 받아보세요.